Активы и пассивы определения и примеры

Теория активов и пассивов помогает управлять материальным благополучием. Понимание различий между активной и пассивной частью личного бюджета позволяет увидеть, что нас по-настоящему обогащает, а что тянет финансовую ситуацию вниз.

Определение активов и пассивов

Существуют три основные трактовки активов и пассивов. Первая связана с классическими определениями из области бухгалтерского учета. Вторая трактовка описывает точку зрения обывателя. Третья возникала по мере развития темы управления инвестициями и личными финансами и касается инвесторов. Начнем с первой.

Первая трактовка

В бухгалтерском учете под активами подразумевается основной капитал компании и оборотные средства, а под пассивом — уставный капитал, привлеченные и заемные средства. Согласно классическому подходу:

активы представляют собой материальные и нематериальные объекты, которыми владеют организации и физические лица. Например: недвижимость, оборудование, транспортные средства, объекты авторского права и т.д. Отдельную подробную статью про активы компании читайте здесь;

Активы и пассивы компаний отображаются в специальной отчетности — бухгалтерском балансе. В правой части таблицы содержатся сведения об имуществе и средствах для получения прибыли (активы), а в левой источники формирования этих средств (пассивы). Обе части должны уравновешивать друг друга.

Вторая трактовка

Ее можно назвать «интуитивной» и услышать от людей, не имеющих специальных финансовых знаний. Обычно люди подразумевают под активом то, что несет в себе какую-то ценность и может быть превращено в деньги: автомобиль, недвижимость, антиквариат, ценные бумаги и др. Пассивом же в этом случае является безусловный расход, такой как возврат долгов, плата за аренду жилья, налоги и др.

Третья трактовка

Однако если вдуматься, недвижимость может навсегда остаться в собственности владельца. И если он ей пользуется, то вынужден оплачивать коммунальные услуги, делать периодический ремонт и пр. А значит, нести постоянные расходы. У автомобиля больше шансов быть проданным, но как правило по гораздо более низкой стоимости. Особенно, если речь о новой модели с продажей через несколько лет. И все эти годы у владельца опять расходы: страховка, бензин, возможно парковочное место и пр.

Таким образом, большинство вещей (товаров) следует отнести к пассивам, даже если они не требуют денег на свое содержание. Лишь отдельные вещи (произведения искусства, раритетные монеты и др.) могут со временем расти в цене, однако их меньшинство и они не пользуются массовым спросом. А вот все массовое неуклонно обесценивается .

Первым на этот момент обратил внимание Роберт Кийосаки. Его книги я рассматривал тут. Согласно его определению,

активы — это то, что кладет деньги в ваш карман. Пассивы — это то, что вынимает деньги из вашего кармана

С точки зрения бухгалтерского учета такая трактовка ошибочна, но в плане создания своего денежного потока вполне логична. Грамотный инвестор понимает, что активы должны превосходить пассивы. Не так просто принять собственную квартиру источником затрат, а не потенциальным доходом от продажи; однако такой подход формирует более реальный взгляд на свои финансы.

инвестор и потребитель

Виды активов

К активной части личного бюджета можно отнести финансовые вложения, которые приносят постоянный доход или увеличивают свою стоимость с течением времени. Самыми популярными активами являются:

  • банковские вклады;
  • доходы от своего бизнеса, коммерческой деятельности или оказания услуг;
  • доход от сдачи в аренду коммерческой или жилой недвижимости, земли, спецтехники и т.д.;
  • ценные бумаги (акции, облигации и их фонды);
  • другие растущие активы, например предметы коллекционирования и искусства

Активы классифицируют по разным признакам. При планировании инвестиций стоит учитывать такой признак, как ликвидность — скорость обращения в деньги. Бывают:

  • высоколиквидные активы (например, валюта, популярные ценные бумаги)
  • быстро реализуемые (товары повседневного спроса)
  • медленно реализуемые (недвижимость по рыночной цене)
  • труднореализуемые активы (раритетные предметы)

Виды пассивов

Пассивная часть бюджета формируется из собственных средств и взятых на себя финансовых обязательств. Обычно к ним относят:

  • недвижимость (квартира, дом, гараж, земельный участок);
  • движимое имущество, необходимое для повседневной жизни (личные вещи, мебель, бытовая техника, гаджеты, транспортные средства и т.д.);
  • долговые обязательства (потребительские, ипотечные кредиты, автокредиты, микрозаймы, займы у друзей и т.д.)

Обслуживание долгов и имущества требует постоянных денежных вливаний. А между тем квартира с первичного рынка становится «вторичкой», товар переходит в категорию «бывший в употреблении», новая автомашина изнашивается и т.д. Понятно, что совсем обойтись без пассивов невозможно – но речь и не о том, чтобы вовсе исключить их из жизни, а о поддержании разумного баланса между ними и своими активами.

взаимосвязь активов и пассивов

Превращение пассивов в активы

Итак, активы и пассивы имеют различную экономическую природу, но могут «меняться местами» в зависимости от трактовки. Точнее, одни и те же объекты могут становиться как источниками прибыли, так и убытков в зависимости от условий.

При каких условиях являются…

активом

пассивом

Что делать с активами и пассивами?

Итак, инвестор должен стремиться к тому, чтобы активы приносили больше доходов, чем забирают пассивы. Изменить ситуацию к лучшему поможет периодическое планирование личного бюджета.

Небольшой отчет позволит вам понять, как правильно тратить заработанные деньги и сколько можно инвестировать, чтобы не уйти в минус. Отчет можно подготовить по следующему плану.

  1. Рассчитать размер пассивов, то есть всех текущих потребностей или ежемесячных расходов (продукты и одежда, оплата коммунальных услуг, затраты на транспорт, расходы на обучение и т.д.).
  2. Установить, от каких потребностей можно безболезненно отказаться, какие затраты урезать. Допустим, снизить расходы на посещение ресторанов и баров, ограничить спонтанные покупки, приобретение не особо нужных вещей и т.д.
  3. Составить перечень активов, то есть того, что приносит прибыль. Указать размер предполагаемого дохода от каждого из них.
  4. Занести полученные данные в таблицу: активы в одну часть, пассивы — в другую. Подсчитать итоги.
  5. Сравнить разницу. Сделать выводы о том, сколько денег ежемесячно тратится, какую прибыль приносят активы.

Использование пассивов должно быть направлено на увеличение активов. Например, средства, сэкономленные на развлечениях, можно потратить на покупку ценных бумаг. Если после погашения потребительского кредита расходы уменьшились, не стоит брать новый, лучше положить деньги под проценты или инвестировать в надежные активы.

Таблица «Примерное распределение личного капитала»

АКТИВЫ

ПАССИВЫ

На создание базы пассивного дохода часто уходят годы. Допустим, для начала установлена цель: получать прибыль от активов в размере 10% от пассивов. Через 2-3 года можно запланировать увеличение пассивного дохода до 30% от расходов. Долгосрочную цель лучше разбить на несколько мелких. Это позволит видеть результат и поощрять себя за небольшие достижения.

Заключение

Анализ активов и пассивов избавляет от многих заблуждений, в том числе от иллюзии выгодности владения. Стремясь приобрести дорогую недвижимость, несколько машин, предметы роскоши, мы рискуем лишиться возможностей для увеличения капитала. Ведь у пассивов есть две цены: цена покупки и цена владения. Именно это имел в виду Роберт Кийосаки, когда говорил: «У бедного человека нет активов. Вся его собственность — сплошные пассивы, приносящие вместо прибыли одни затраты».

Что такое актив и пассив в инвестировании

Лого investbro.ru

Приветствую всех читателей блога investbro.ru! Сегодня мы поговорим о том, что такое актив и пассив.

Уверен, многие ассоциируют эти понятия с бухгалтерским учетом и считают, что они не имеют ничего общего с нашей повседневной жизнью.

Однако это не так, что я сейчас Вам наглядно и доступно покажу. Кроме того, Вы узнаете, как с помощью баланса актива и пассива достичь материального благополучия.

Такие разные понятия

Не стану уходить в дебри финансовых терминов и сформулирую все предельно ясно:

  • Активы – это то, что приносит доход, т.е. положительный денежный поток.
  • Пассивы – то, что наши деньги забирает – другими словами это наши расходы, или отрицательный денежный поток.

Активами и пассивами также обозначается экономическая деятельность любой компании.

Активы составляют ее прибыль (доход с продаж, имущество, балансовые материалы и т.п.). Пассивы составляют убыток фирмы (зарплата сотрудникам, кредиты, штрафы, коммунальные услуги и пр.).

В нашей обычной жизни не менее важно соблюдать баланс активов и пассивов, чтобы личные расходы не превышали доходы, и корректировать собственный бюджет.

Классификация

Активами можно считать любые финансовые вложения (и не только), которые либо приносят постоянный доход, либо с течением времени увеличивают свою стоимость.

Существуют и не финансовые активы, а также материальные (инструменты, техника. ) и не материальные (знания, время, опыт. ).

Наиболее популярные виды активов:

  1. Недвижимость. Один из самых надежных способов вложения средств. Во-первых, можно получать регулярную прибыль от сдачи жилья в аренду, во-вторых, рыночная стоимость недвижимости, в целом, имеет тенденцию к росту. . Это деньги, которые Вы положили в банк под проценты. . Купив их, Вы становитесь акционером компании, который имеет право получать дивиденды от прибыли бизнеса. Кроме того, акции, как и недвижимость, могут расти в цене, принося доход при продаже.
  2. Облигации и другие ценные бумаги. Проценты от них начисляются каждый отсчетный период – квартал, полгода или год. Долгосрочные облигации могут стать постоянным источником прибыли.
  3. Деньги в долг. Это тоже может стать активом, если занятые средства послужат базой для развития бизнеса, пойдут на покупку финансовых инструментов и пр.
  4. Покупка других активов. Драгоценные металлы, камни, редкие монеты, старинные книги, картины, марки – цена за все это также ежегодно растет. (паевые инвестиционные фонды). Этот вариант подойдет тем, кто не хочет вникать в тонкости инвестирования. Деньги отдаются в управление профессионалам, которые за свою работу берут определенный процент.

Пассивами можно считать:

  1. Потребительские, ипотечные кредиты.
  2. Движимое и недвижимое имущество, используемое для личных нужд – квартира, техника, гаджеты, автомобиль, вещи и пр.
  3. Деньги, взятые в долг на любых условиях для личных целей.
  4. Убыточный бизнес.

Как пассив может стать активом

Квартира, сданная в аренду, является активом. Она приносит прибыль. Как только квартиросъемщики выехали из жилья, оно становится пассивом – Вы оплачиваете коммунальные услуги, ремонт, налоги и прочее.

Если находятся новые жильцы – пассив снова становится активом.

Активы делают нас богаче, пассивы напротив – беднее.

Чтобы на контрасте показать данное явление, условно разделим людей на три категории:

  1. Бедные. Данный класс использует два понятия – доход и расход. Все доходы тратятся, нет места накоплениям и активам. Человек влезает в долги, денег едва хватает до зарплаты.
  2. Средний класс. Здесь присутствует баланс достойных доходов и не менее внушительных расходов. Поддерживая высокий уровень жизни, люди приобретают много пассивов, подчас также наращивая долги. Чем больше заработок – тем выше становятся потребности и траты.
  3. Богатые. Такие люди стремятся избавиться от пассивов и приобретают активы. А в случае желания приобрести пассив, обеспеченный человек прежде покупает дорогой актив. Здесь всегда следят за тем, чтобы доходы превышали расходы.
Читайте также:  Белые прыщики на головке у мужчин

Что такое баланс и как его достичь

Простой пример. Ваш совокупный доход составляет 50 тысяч рублей. Ваши совокупные месячные траты – 45 тысяч рублей. Оставшиеся 5 000 и будут являться Вашим балансом.

Вся наша жизнь практически состоит из пассивов и избавиться от них совсем не получится. Но можно грамотно проанализировать свои траты и отказаться от вещей, без которых легко обойтись.

Приведу понятную цепочку действий для приведения своего баланса в порядок:

  • На листе бумаги выпишите все свои пассивы – ежемесячные траты на:
  1. питание;
  2. коммуналку;
  3. счета за школы, детские сады;
  4. развлечения;
  5. налоги, штрафы;
  6. бензин для авто/проезд на общественном транспорте;
  7. одежда и т.п.
  • Проанализируйте, от чего можно реально отказаться не в ущерб качеству жизни. Это вредные привычки, спонтанные покупки, частые походы в кино/кафе/рестораны/клубы, приобретение третьего телевизора и тому подобные излишества.
  • Определите свои активы. Сколько источников приносит Вам денежный поток и каков его суммарный объем.
  • Сравните разницу между посчитанными доходами и расходами.
  • Подумайте, как вы можете увеличить этот баланс. Можно поставить цель выйти на прибыль в 10% относительно актива и пассива. Далее постепенно увеличивать этот процент, а освободившиеся средства начать вкладывать в активы.

Надеюсь данный материал оказался полезным для Вас. Обязательно подписывайтесь на обновления блога, чтобы самую важную информацию Вы увидели первыми.

И не забывайте делиться публикацией с друзьями в социальных сетях.

До скорой встречи!

    .
  • Подпишись на мой канал в Телеграме

Более 8 лет изучаю инструменты интернет заработка, создал несколько источников дохода.

Активно инвестирую в различные направления.

На страницах блога помогаю людям становиться финансово грамотными и улучшать качество своей жизни.

Активы и пассивы в бухгалтерском балансе

Конец каждого квартала финансового года сулит появлением в новостных лентах заголовков типа «Компания Х отчиталась за N-период». Открывать эти отчёты многие боятся, так как не совсем их понимают. Поэтому сегодня давайте разберём, что такое балансовый отчёт, или бухгалтерский баланс, и почему именно его стоит анализировать в первую очередь.

Многие, кто хоть немного знаком с бухгалтерией, или те, кто читал книги Р. Кийосаки, знакомы с понятиями «Активы» и «Пассивы». Однако в разном контексте они имеют разные значения. Когда вы открываете отчётность, первую станицу занимает бухгалтерский баланс.

Структура бухгалтерского баланса

Именно он несёт в себе основную информацию и условно разделён на две части: «I. Активы» — это то, чем владеет компания, и «II. Пассивы» — это источники, формирующие активы. Рассмотрим подробнее каждое из понятий.

I. АКТИВЫ

Активы — это имущество предприятия (имущественное и неимущественное), которым оно распоряжается в ходе осуществления своей деятельности для получения прибыли.

Активы делятся на оборотные и внеоборотные.

    Оборотные активы — это те активы, срок полезного использования которых не более одного года.

Таким образом, оборотные активы — это то, что тратится для осуществления текущей экономической и производственной деятельности, например, материалы, сырьё, денежные средства, товарно-материальные ценности и так далее. Представьте себе, что оборотные активы на стройке — это доски и кирпичи, то есть то, что будет израсходовано в ближайшее время, а в будущем поможет завершить стройку и принести прибыль от продажи.

Внеоборотные активы — это то, что будет использовано не ранее чем через год, например, проекты, патенты, результаты исследований и разработок, инвестиции в дочерние и независимые предприятия. То есть то, что помогает компании вести текущую деятельность, или то, что принесёт прибыль в будущем. Вернёмся к примеру со стройкой, внеоборотные активы на стройке — это проект объекта, строительная техника и т.д.

В оборотных активах вы также можете заметить строку «Краткосрочная и долгосрочная дебиторская задолженность», это задолженность, которую имеют перед организацией её контрагенты.

Кроме классификации активов на оборотные и внеоборотные, то есть по скорости оборачиваемости, существует ещё классификация по формам функционирования, по характеру обслуживания видов деятельности, по характеру формирования финансовых источников, а также по степени ликвидности и характеру владения.

Для нас наиболее актуальны активы, классифицируемые по скорости оборота и по степени ликвидности.

В свою очередь они тоже подразделяются на несколько видов.

    А1 — активы в абсолютно ликвидной форме, они же — высоколиквидные: денежные средства на банковских счетах и депозитах, наличные деньги и ценные бумаги;

Иногда вы можете встретить и ещё некоторые.

    Проблемные активы — это активы, которые проблемно реализовать по причине финансового или юридического обременения, например, имущество в залоге или под арестом.

Научитесь анализировать показатели компаний

II. ПАССИВЫ

Пассивы — это источники, формирующие активы. Основная классификация пассивов заключается в разделении их на «Капитал и Резервы» и на обязательства, которые в свою очередь делят на «Краткосрочные обязательства» и «Долгосрочные обязательства». Капитал и резервы — это собственные средства, к ним относятся уставной и добавочный капитал, нераспределённая прибыль и сформированные организацией фонды, например, резервный фонд.

Долгосрочные обязательства включают в себя следующее.

    Займы и кредиты — это суммы заимствованных средств, которые требуют погашения более чем через год после подписания сторонами договора.

Краткосрочные обязательства — это обязательства, срок исполнения которых менее двенадцати месяцев. К ним относятся обязательства перед персоналом, государственными внебюджетными фондами, поставщиками и подрядчиками, а также обязательства по налогам и сборам.

Взаимодействие активов и пассивов

В бухгалтерском балансе существует принцип, согласно которому суммарные показатели активов и пассивов должны быть равны. Такое равенство обусловлено тем, что при осуществлении деятельности любая запись осуществляется одновременно в дебете и кредите. Данный метод двойной записи работает просто. Например, компания оплатила стоимость кирпича, в активах сумма добавилась, а в пассивах уменьшилась, то есть деньги превратились в кирпич, который затем в качестве оборотного актива принесёт прибыль от продажи помещения, которое строится.

Анализ бухгалтерского баланса — это важная часть при выборе объекта инвестирования, ведь именно благодаря ему вы можете заранее увидеть проблемы в компании, определить её платёжеспособность и финансовую устойчивость. На следующем рисунке отчётливо виден рост как активов, так и пассивов, однако последние растут не за счёт увеличения обязательств, а за счёт роста капитала.

Бухгалтерский баланс ПАО «Лукойл»

Иногда, например, как в отчётности «Лукойла», пассивы определяются как «Итого обязательства и капитал», и теперь вы знаете почему. Для закрепления материала я предлагаю вам уже самостоятельно проанализировать страницу с бухгалтерским балансом «Лукойла», особо любопытные могут рассмотреть отдельно каждый показатель. Отчётность вы можете найти на официальном сайте компании.

Но предварительно поясню:

    Денежные средства и их эквиваленты — это высоколиквидные активы.

Еженедельная рассылка с лучшими материалами «Открытого журнала»

Без минимальной суммы, платы за обслуживание и скрытых комиссий

Для оформления продукта необходим брокерский счёт

проект «Открытие Инвестиции»

Открыть брокерский счёт

Тренировка на учебном счёте

Об «Открытие Инвестиции»

Москва, ул. Летниковская,
д. 2, стр. 4

8 800 500 99 66

Согласие на обработку персональных данных

Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+

АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 г. (без ограничения срока действия).

ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.

Что такое актив и пассив в вашем личном бюджете – как они делают вас богаче и беднее, как их правильно учитывать и что про них надо знать

Активы кладут деньги в ваш карман, а пассивы вынимают.

Что такое активы и пассивы понятным языком

Когда я смотрел курс от Скиллбокса по финансовой грамотности, там было сказано, что актив – это все то, что можно превратить в деньги. Квартира в которой вы живете, – актив, потому что ее можно продать и заработать, ваша машина – актив, потому что она тоже стоит денег, драгоценности, компьютер и холодильник аналогично являются активами.

Пассивы – это ваши долги. Крупные кредиты, ипотеки, микрозаймы и разные другие задолженности.

Это были два определения, которые дали люди с высшим финансовым образованием. Но есть и немного другой взгляд, давайте с ним познакомимся.

Более жизненное определение активов и пассивов

У американского бизнесмена Роберта Кийосаки есть книга «Богатый папа, бедный папа». Он там приводит другое определение активов и пассивов. По его словам, актив – то, что приносит вам деньги, а пассив – то, что «вынимает деньги из вашего кармана».

Теперь задумайтесь. Квартира – это актив или пассив? По логике Кийосаки, это пассив, потому что она постоянно вынимает из вашего кармана деньги. Вы ведь платите за коммунальные услуги, за капитальный ремонт, вы платите налог на недвижимость. Если у вас вдруг закончатся деньги, но будет квартира – она сделает вас банкротом, потому что вам нечем будет за нее платить.

Ваша машина – тоже пассив. Вы постоянно тратите на нее деньги. Вы ее заправляете, ремонтируете, покупаете в нее всякие штуки типа новой музыки или еще чего-нибудь.

Какое определение правильное

Сложно сказать. Когда я продолжил слушать кандидата экономических наук на Скиллбоксе, она сказала, что неправильно считать активами только то, что приносит доход. Объяснила она это так. Имущество может не приносить доход сейчас, но может принести его в будущем. Например, квартиру можно продать – вот и будет доход, машину аналогично можно продать и получить за нее наличные деньги.

Кроме этого активы типа машины могут помогать нам экономить деньги. Например, мы ездим на какой-то очень экономной машинке – да, мы ее заправляем, ремонтируем, но все-таки мы тратим на нее меньше денег, чем, например, на Волгу, которой бензина нужно не знай сколько.

Но вам ведь не так важны тонкости экономической науки. Вам ведь надо не стать банкротом, вы хотите чувствовать себя уверенно в плане финансов. Так что берите на заметку оба определения.

Читайте также:  Как можно удивить девушку 21 идея которая поразит ее в самое сердце

Как создавать активы

Есть два пути. Либо создавать актив с нуля, либо покупать его. Оба варианта сложны.

Приведу пример с сайтом. Вы можете самостоятельно его создать и развивать, а можете сразу купить готовый. Что выгоднее?

В любом случае, чтобы определить свою выгоду, вам нужны углубленные знания. Развивать сайт – это большая аналитическая работа. Надо постоянно наполнять его статьями, монетизировать эти статьи, отслеживать их продвижение, сравнивать доходность по статьям в разных рубриках. Если вы никогда раньше этим не занимались – скорее всего, вы потерпите неудачу и при создании сайта, и при его покупке. Потому что ничего не знаете и не умеете.

Если же у вас есть опыт развития информационных ресурсов и есть деньги, вы можете купить готовый проект, проанализировать его, усовершенствовать и превратить в денежную машину. Чтобы не тратить время и силы на его создание с нуля.

Еще пару слов скажу о каждой стратегии.

Покупка актива

В экономике принято считать, что стоимость актива равна его примерной доходности за 5-10 лет. Если сайт приносит в месяц сто тысяч рублей, то его стоимость будет составлять от шести до двенадцати миллионов рублей.

Когда вы покупаете актив, он обычно уже полностью «настроен» и приносит деньги. На купленном сайте уже будут статьи, будет база подписчиков, реклама и пр. Вам не надо будет самостоятельно это все настраивать.

Другой пример – с магазином. Вот был у меня перед домом магазинчик, десять лет был. Я там десять лет покупал хлеб у двух продавщиц. Потому вдруг захожу – опа, витрины другие, продукты другие, продавщица другая. Я ей: «Где старый магазин?» Она мне: «Закончился. Что вы хотели?» – «Пеклеванного хлеба, полбуханки» – «Вот, пожалуйста».

Новым владельцам магазина не надо делать рекламу, зазывать потребителей, шарики вешать и писать «Мы открылись». Это все уже было сделано до них.

Создание актива

Для создания актива нужно меньше денег, но нужны время и усилия. Вообще, время и деньги обычно всегда на двух чашах весов – чем больше требуется одного, тем меньше нужно другого.

Это более сложный и тернистый путь. Проблема большинства людей, которые пытаются создать себе какой-то актив – отсутствие практического опыта и отсутствие настойчивости.

Начали делать канал на ютубе, десять роликов туда записали, бросили.

Начали делать сайт – выбрали неправильный домен, нарушили все правила оптимизации, сайт попал под фильтры, заглох. Почему? Потому что нет опыта. Сунулись туда, где все ново и непонятно.

Как сравнивать активы между собой

Есть четыре фундаментальные характеристики: доходность, окупаемость, надежность и ликвидность. Давайте с ними познакомимся.

Доходность

Она показывает, сколько денег приносит выбранный актив в определенный период. Например, за месяц, квартал или год.

Доходность для удобства сопоставляется с капиталом, который был вложен в развитие актива. Например, у меня в городе можно за два миллиона купить квартиру и сдавать ее тысяч за десять в месяц. А можно за два миллиона создать и раскрутить очень классный веб-сайт и вывести его на доходность, скажем, 70 000 рублей в месяц (для начала). Вот и будет разница.

Такое сопоставление подводит нас к другой важной характеристике – окупаемости актива.

Окупаемость

Это срок возврата вложенных денег. Кроме денег, конечно, вкладываются время и силы, но их «окупаемость» сложно посчитать, поэтому считаются только деньги.

Квартира за два миллиона, которую я буду сдавать, окупится за 200 месяцев – примерно 16 с половиной лет. Сайт окупится за 28 месяцев – то есть за 2 года и 4 месяца.

Но. Когда вы анализируете окупаемость, надо думать, не потребуются ли вам дополнительные вложения в актив. Например, в квартире иногда нужно делать ремонт – может, не капитальный, но косметический. Сайт тоже надо поддерживать – добавлять на него свежие статьи, улучшать старые публикации.

Надежность

Надежность показывает, насколько стабилен ваш актив. Сравним для примера акции и квартиры. Акции компании менее надежны, потому что компания может обанкротиться, компания может прекратить свою работу из-за внезапно наложенных санкций, из-за резкого изменения валютного курса и еще из-за чего-нибудь.

Квартиры как были в доме, так и будут. Если рядом с вашим домом находится университет, куда каждый год приезжают учиться новые студенты – на вашу квартиру всегда будет спрос у съемщиков. Этот спрос может пропасть только из-за какого-нибудь стихийного бедствия, войны или карантина при Covid-19.

Ликвидность

Ликвидный – это такой, который можно очень быстро продать. Акции относятся к категории высоколиквидных активов, потому что они продаются за долю секунды – нажал в торговом терминале на кнопку Sell – акции проданы.

Недвижимость – значительно менее ликвидный актив. Вы ее можете месяцами продавать и так и не продать. Один человек пришел, посмотрел, ушел, второй пришел, посмотрел, ушел – и так далее до бесконечности.

5 дополнительных характеристик активов

Есть еще пять характеристик. Они не самые главные, но их тоже важно учитывать.

Стабильность

Насколько стабильно актив приносит вам доход. Доходы от сайта могут быть сильно подвержены сезонности. Например, если у вас информационный ресурс про огород, трафик на него будет идти весной, летом и осенью, а всю зиму будет застой.

В моем доме на первом этаже сдается помещение и как-то раз там появился магазин «Рыбалка». Был, был, потом я смотрю – вместо рыбалки парикмахерская. Я пришел в эту парикмахерскую постричься, спрашиваю: «А куда рыбалка делась?» Парикмахерша говорит: «Ну, они там поторговали летом, а потом она год стояла, до следующего лета. Теперь всё, съехали».

Рыбалка сменилась на парикмахерскую, потому что парикмахерская – это стабильный денежный поток (людям надо стричься круглый год), а магазин для рыбаков – как раз не стабильный.

Легальность

Законно ли вы используете определенный актив. Самый популярный пример в этом плане – финансовые пирамиды. Вы можете вложиться в пирамиду, вас за это не оштрафуют, можете даже какие-то деньги там заработать, но если вы сами ее создадите – у вас будут серьезные проблемы с законом.

Потому что пирамида – это нелегально.

Сохранность

Как долго ваш актив может «сохраняться» и продолжать приносить вам прибыль. Недвижимость может сохраняться очень долго – по идее, пока здание не рухнет. А оно может десятилетиями не рушиться.

Информационный сайт на определенную тему будет «в сохранности» до тех пор, пока эта тема будет актуальна. Если у вас сайт про то, как зарабатывать на биткоинах, и биткоины вдруг перестают существовать, – ваш сайт станет никому не нужен.

Конфиденциальность

Может ли информация о том, что вы владеете определенным активом, быть конфиденциальной? Если у вас есть пакет акций – возможно, что да. Если вы владеете десятью сайтами и на них нигде нет информации о вас – конфиденциальность тоже будет обеспечена.

Но если у вас коттедж в центре города, который вы сдаете посуточно – тут уже намного сложнее оставаться «в тени».

Доступность

Насколько легко вам с вашими деньгами и знаниями взаимодействовать со своими активами. Недвижимость за рубежом может быть вам недоступна хотя бы уже потому, что у вас на нее нет денег, или потому, что вы не являетесь гражданином определенной страны.

Активы в виде драгоценных металлов могут быть вам недоступны, потому что вы ничего о них не знаете, не умеете правильно в них инвестировать.

Как посчитать доходность актива

Надо взять какой-то один период времени, посчитать все доходы от актива и все расходы на его содержание. Поделить чистую прибыль на все расходы и умножить результат на сто, чтобы получить проценты.

Например, вам в наследство досталась квартира. Вы в течение года сдавали ее студентам за 10 000 рублей в месяц. Доход составил 120 000 рублей. Но после этих студентов вам в квартире пришлось делать косметический ремонт тысяч на сорок. Делим 120 000 рублей на 40 000, получаем 3, умножаем на 100 – 300 процентов.

Теперь рассмотрим вот такой пример:

  1. Вы купили квартиру за 2 миллиона рублей.
  2. Год пытались сдать, но не сдали, потому что наверху соседи-музыканты.
  3. Вы сами платили коммуналку в размере 3 000 рублей в месяц.
  4. Вы продали квартиру за 2 миллиона и 100 тысяч рублей.

Как посчитать доходность? Доход (спекулятивный) составил 100 000 рублей. Затраты: 3000*12 = 36 тысяч рублей. Прибыль: 64 000 рублей. Делим 64 000 на 2 036 000 рублей и умножаем результат на сто. 3,14 % – доходность вашей квартиры.

Что такое таблица активов

Это таблица, в которой вы перечисляете все активы, которые у вас есть, указываете их ориентировочную стоимость, доход, затраты на их содержание.

Такая таблица нужна для того, чтобы понять, какие активы можно оптимизировать. То есть как увеличить денежный поток от имеющихся активов.

Например, вот вы отметили в числе этих активов гараж и дачу. Они обладают ценностью, потому что их можно продать и получить за них деньги. Но в данный момент ни гараж, ни дача не приносят вам дохода.

Есть несколько вариантов действий. Гараж можно либо продать, либо сдать. Если продавать – на вырученные деньги можно пройти какой-то обучающий онлайн-курс, освоить новую профессию и начать зарабатывать больше. Если сдавать – можно просто увеличить денежный поток (пусть на немного).

Дачу можно либо продать, либо начать сажать на ней собственные овощи. Дачу также можно использовать для какой-то хозяйственной деятельности, например, можно начать разводить на ней кроликов. Взвесьте каждый вариант, подумайте, что вам больше подходит.

Зачем нужна диверсификация активов

Диверсификация – это когда вы вкладываете деньги в разные финансовые активы. Например, покупаете ценные бумаги, недвижимость и драгоценные металлы. В ценных бумагах вы тоже делаете диверсификацию: покупаете акции и облигации, акции покупаете у разных компаний. Драгоценные металлы аналогично диверсифицируются: вы приобретаете золото, серебро, платину.

Диверсификация защищает вас от рыночных колебаний. Например, был период в экономике, когда золото двадцать лет падало. И все люди думали, что золото постоянно падает. А потом оно вдруг начало расти, и все удивились. Если вы вкладываете в золото, акции, недвижимость, паи инвестиционных фондов – что-то из этих инструментов может приносить высокие прибыли, что-то может снижаться в цене, что-то может давать убыток.

В целом, благодаря диверсификации, вы будете в плюсе. Вы как бы не кладете все яйца в одну корзину. И если даже одна корзина у вас упадет и несколько яиц разобьются, остальные останутся целыми.

Читайте также:  Гинекологический массаж взрослым

Зачем люди покупают пассивы

Причин две. Первая – удовлетворить свои потребности. Вы покупаете машину, чтобы добираться на ней до работы, покупаете еду, чтобы утолить голод. Вторая причина – статусность. Вы хотите подчеркнуть свой статус и поэтому покупаете пассивы в виде дорогих автомобилей, телефонов последних марок, модной одежды.

Полезные пассивы – это такие, которые постепенно превращаются в активы. Например, вот вы покупаете квартиру без ремонта. Вам теперь надо в нее вкладываться, все там ремонтировать. Эта квартира – пассив. Но после ремонта вы можете либо сдавать квартиру и получать ренту, либо продать ее за более высокую плату. Теперь эта квартира принесет вам прибыль, то есть станет активом.

Вредные пассивы – это такие, которые приносят только расходы и в принципе не могут превратиться в активы. Когда вы покупаете новый автомобиль, он сразу же теряет до 30 % в цене. Плюс, это постоянный источник расходов: страховка, бензин, аксессуары, аренда места, где этот автомобиль можно поставить.

Жить без вредных пассивов нельзя. Потому что их приобретение доставляет нам чувство самоудовлетворения. Однако, покупая пассивы, вы всегда должны думать о том, способны ли вы «содержать» этот пассив и не приведет ли он вас к долговой яме.

Как активы и пассивы влияют на финансовую зависимость

В экономике есть такое понятие – «коэффициент финансовой зависимости». Его можно рассчитывать двумя способами. Либо делить стоимость пассивов на активы, либо делить расходы, которых требуют пассивы, на доходы от активов.

Например, я снимаю жилье за 20 000 рублей и трачу еще 20 000 рублей в месяц на удовлетворение своих потребностей. При этом у меня есть два сайта, которые приносят по 30 тысяч рублей каждый. Делю 40 000 на 60 000 рублей, получаю 0,6. Коэффициент меньше единицы, то есть доходы от моих активов превышают расходы на пассивы. Вывод – у меня все окей, я становлюсь богаче и богаче.

А вот если сайт у меня только один, то есть я зарабатываю 30 тысяч рублей, а трачу 40 – ситуация плачевная. Коэффициент получается 40/30 = 1,3. Экономисты отмечают, что если коэффициент финансовой зависимости от 1 до 2 – нужно срочно задуматься о финансовом положении и что-то в нем изменить.

Если мой доход – 20 000 рублей, а трачу я в месяц 45 тысяч – коэффициент будет равен 2,25. Когда он больше двух – положение критическое. Человек однозначно движется к колоссальной долговой яме и полному банкротству.

Полезные материалы по теме статьи

Подпишитесь на мою рассылку. В ближайшие месяцы я буду публиковать много новых статей по теме финансов, постараюсь объяснить вам простыми словами основные экономические термины.

Все то, что мне известно об активах и пассивах, я узнал из курса «Финансовая грамотность» от Skillbox. Я очень рекомендую этот учебный курс всем, кто хочет разбираться в мире финансов.

Мне нравится в курсе то, что информация подается очень емко и сжато – он разбит на отдельные видеоролики, где спикеры простым языком и очень быстро объясняют суть финансовых терминов. Нет «тягомотины», как на многих других курсах.

Еще одно преимущество – жизненность. Мне очень понравились, например, ролики о том, как правильно брать кредиты и как избавляться от кредитов. Я смотрел и чувствовал, что со мной говорят реальные профессионалы. Потом пересмотрел еще раз и законспектировал все то, что они сказали. Теперь знаю, на что обращать внимание.

Еще одна интересная учебная программа – «Личные финансы и инвестиции» от Нетологии. Она о финансовых инструментах, в которые может вкладывать деньги даже начинающий инвестор. Преподаватель (Сергей Спирин) рассказывает, почему нельзя рассчитывать на пенсии и спекулятивные доходы, а потом простыми словами говорит о пассивных инвестициях. Курс небольшой по объему, адаптирован для людей без финансового образования.

Я вам очень советую посмотреть обе этих программы.

Если вы не готовы вкладываться в курсы – могу вам порекомендовать вот эти три электронные книги по инвестированию. Они «базовые», это не профессиональная углубленная литература, но для старта они подходят великолепно.

Напишите, пожалуйста, в комментариях, как вам статья. Смог ли я простыми словами рассказать вам, что такое активы и пассивы, легко или трудно было воспринимать текст. Принимаются любые замечания.

Что такое активы и пассивы

Что такое активы и пассивы

Активы и пассивы – вы наверняка слышали два этих понятия, которые наиболее часто связываются с бухгалтерской сферой деятельности. И вроде бы все достаточно просто, и все равно остается немало вопросов, особенно у людей, чья деятельность не слишком близка к бухгалтерской.

Тем не менее, именно распределение активов и пассивов определяет, насколько прочным будет ваше материальное благополучие, и каковым будет качество жизни. Постараемся максимально просто объяснить, что же такое активы и пассивы, и как научиться ими управлять.

Активы и пассивы в двух словах по Кийосаки

Если не бродить по дебрям финансовой терминологии, то данные явления можно определить предельно просто. Именно такое определение дал Роберт Кийосаки.

  • Активы – это то, что приносит вам деньги. В свою очередь, пассивы – это то, что требует денег, иными словами, что деньги забирает.

При этом и активы, и пассивы имеют разные виды, но имеются буквально у каждого. Если вы поддерживаете порядок в финансах, и знаете, куда уходят ваши деньги, и откуда они к вам поступают, разобраться в этом вопросе не составит труда.

Что такое активы и пассивы на самом деле

Разновидности активов

Активы – это те финансовые вложения, которые либо генерируют постоянный пассивный доход, либо становятся дороже со временем, что также гарантирует доход в перспективе.

Можно назвать огромное количество активов, и вы наверняка знакомы с рядом из них. Самыми популярными считаются:

  • недвижимость. Такая покупка в дальнейшем обеспечивает владельца доходом от арендной платы или же от перепродажи объекта;
  • банковские вклады. Прибылью становятся начисления по процентам вклада, объем которых будет зависеть от условий банка, с которым вы сотрудничаете;
  • акции. Это активы, дающие прибыль в двух направлениях: от роста стоимости самих ценных бумаг и от выплаты дивидендов компанией, акциями которой вы владеете;
  • облигации. Бумаги, которые приносят доход за счет выплаты купонов держателям;
  • инвестиционные вложения в ПИФы и инвесткомпании. Здесь прибыль также приобретается за счет роста стоимости ценных бумаг, однако, вы сами даже не совершаете операций на рынке;
  • защитные активы. Сюда, прежде всего, отнесем золото, платину и другие металлы, покупка которых может дать прибыль в долгосрочной перспективе.

Даже если вы даете в долг человеку или организации под процент, это тоже будет считаться вашим активом, который принесет доход. Правда, стоит понимать, что правильно дать в долг тоже нужно уметь, чтобы не потерять того, что у вас есть. В противном случае, этот актив превратится в пассив.

Виды пассивов

Итак, пассивы – это то, что деньги у вас забирает. Наиболее распространены в наше время следующие пассивы:

  • кредиты (потребительские). Это деньги, которые вы одалживаете у банка на покупку чего-либо, на отдых, обучение и другие нужды, и которые нужно будет отдать с процентами;
  • ипотечные кредиты. Такой пассив может забирать деньги много лет, пока вы полностью не рассчитаетесь за приобретенное жилье;
  • деньги, взятые в долг. Это тот же кредит, но без процентов, который вам необходимо отдать кредитору.

Активы и пассивы простым языком

Вы удивитесь, но квартира, машина, техника – это тоже пассивы, требующие денег на свое обслуживание. Одно дело – приобрести квартиру и получать с нее доход от аренды, совсем другое – купить и жить в квартире, совершая коммунальные платежи, делая периодически ремонт, оформляя страховку и так далее.

Такую классификацию приводит Роберт Кийосаки, который уверен, что чем больше активов, и чем меньше пассивов, тем лучше для человека и его благосостояния. Многие бухгалтеры с этим утверждением не согласны, приводя аргументы в пользу того, что активы всегда равны пассивам, как у человека, так и организации.

Может ли актив стать пассивом и наоборот

Начнем с того, что не все пассивы являются исключительно таковыми. Приобретая автомобиль, вы получаете не только пассив, но и определенную собственность, которая имеет свою ценность. Это тоже актив, но, при использовании автомобиля самостоятельно, не приносящий дохода.

При этом активы вполне могут стать пассивами и наоборот. Приведем простой пример?

  • Если вы сдаете в аренду недвижимость, она приносит вам стабильный доход, и является вашим активом. Однако если арендатор внезапно отказывается от аренды, вы остаетесь один на один со своей квартирой, а значит, и с тратами, которые она в себе несет: коммунальными платежами, мелким ремонтом и так далее. Из актива квартира переходит в пассив. Как только вы находите нового арендатора, процесс повторяется, но в обратном направлении.

При этом стоит понимать, что важное отличие богатого человека от бедного или представителя среднего класса заключается в умении поддерживать баланс активов и пассивов.

Как думает среднестатистический человек? Если у меня много денег, я могу купить автомобиль, дом, дачу, яхту и прочее. Однако он же не задумывается, что приобретение подобных пассивов влечет за собой траты в дальнейшем.

Богатый, или, по крайней мере, финансово грамотный человек не будет бездумно приобретать пассивы, не приобретая при этом и активы тоже. Если он и совершает какую-то крупную покупку, параллельно он следит и за увеличением объема активов, чтобы не возникло дисбаланса. И уж конечно разумный, грамотный человек не будет приобретать пассивы за другие пассивы, иными словами, оформлять покупку в кредит.

Для чего нужны активы и пассивы

Как поддержать баланс активов и пассивов

В жизни невозможно обойтись без пассивов вовсе. Мы все равно живем в доме, пользуемся гаджетами и транспортом, и включаем в свою жизнь другие блага цивилизации. Поэтому, дабы сохранить равновесие, необходимо чтобы прибыль от активов в разы превышала объем пассивов. Как это сделать?

  • Сначала важно оценить количество пассивов. Ежемесячные расходы анализируются, от каких-то из них человек отказывается, какие-то урезает.
  • Далее оцениваются активы. Что, в каком объеме, и с какой периодичностью приносит доход. Желательно, чтобы активы были разными и не зависели друг от друга.

Результат оценки сравнивается. На первых порах стоит хотя бы начать жить по средствам, чтобы расходы не превышали доходов, а нужные вещи не приобретались в кредит. В дальнейшем систему сведения баланса можно уже совершенствовать, планируя дополнительные доходы.

Оставьте комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.